Z pozoru to prosta, codzienna czynność – kilka kliknięć w aplikacji i gotowe. Ale w rzeczywistości niewinna transakcja może mieć poważne konsekwencje, jeśli popełnisz jeden drobny błąd. Urząd Skarbowy nie zna przecież rodzinnych relacji – zna tylko liczby i tytuły przelewów.

Tytuł przelewu to nie tylko formalność. To oficjalny opis operacji, który może zostać użyty jako dowód – zarówno w razie sporu, jak i podczas kontroli skarbowej. I właśnie w tym miejscu wiele osób popełnia błąd. Żartobliwy opis, skrót myślowy lub przypadkowe słowa mogą sprawić, że nawet zwykły przelew „na zakupy” zostanie potraktowany jako darowizna... i podlegać będzie opodatkowaniu.


Zgodnie z przepisami, przekazanie pieniędzy drugiej osobie – nawet bliskiej – może być uznane za darowiznę. A to już podlega opodatkowaniu. W przypadku osób z najbliższej rodziny, np. rodziców, dzieci czy małżonków, obowiązują pewne ulgi i limity. Ale uwaga – by z nich skorzystać, trzeba spełnić konkretne warunki, w tym prawidłowo opisać przelew.

Przykład? Jeśli wyślesz córce 5 000 zł z tytułem „na studia” – wszystko w porządku. Ale jeśli wpiszesz „prezent”, a suma przekroczy próg zwolnienia, możesz narazić się na obowiązek zgłoszenia darowizny i zapłaty podatku.


W małżeństwie przekazywanie pieniędzy najczęściej traktowane jest jako realizacja wspólnych potrzeb – nie trzeba tego zgłaszać do urzędu. Ale i tu warto zachować ostrożność. Jeśli tytuł przelewu sugeruje, że to nie była wspólna decyzja, a jednostronna darowizna, może pojawić się problem.

Bezpieczne tytuły? Na przykład:

  • „Wspólne wydatki domowe”
  • „Zakupy rodzinne”
  • „Darowizna – na prezent urodzinowy”

Unikaj:

  • „Prezent”
  • „Na wakacje (tylko Twoje)”
  • „Bo tak” – serio, takie też się zdarzają.

Przekazanie pieniędzy „do ręki” może wydawać się wygodne, ale nie zostawia żadnego śladu. Jeśli przekroczysz limit zwolnienia z podatku (np. 36 120 zł dla małżonków w ciągu 5 lat), a nie zgłosisz darowizny, fiskus może domagać się zaległego podatku – nawet z odsetkami. Co gorsza, w razie braku potwierdzenia przekazania środków – ciężko będzie udowodnić, że pieniądze faktycznie zostały wręczone.

  • Uważnie opisuj przelewy. Używaj konkretnych tytułów, takich jak „darowizna – prezent na urodziny”, zamiast ogólników.

  • Przy wyższych kwotach zgłaszaj darowiznę do urzędu skarbowego – nawet jeśli to bliska rodzina.

  • Unikaj przelewów gotówkowych bez potwierdzenia. Bankowy przelew to nie tylko wygoda, ale też dowód.

  • Korzystaj z aplikacji bankowych mądrze. Szybkość transakcji nie powinna oznaczać pośpiechu w ich opisie.


Nowoczesne płatności to ogromna wygoda, ale też obowiązek zachowania ostrożności. Wystarczy chwila refleksji przy tytule przelewu, by uniknąć niepotrzebnych problemów i urzędowej korespondencji. A to, zwłaszcza w relacjach rodzinnych, bezcenne.